Yksi yleisimmistä väärinymmärryksistä kevytyrittäjien keskuudessa on YEL-vakuuttamisen vapaaehtoisuus. Lue, mitkä ovat YEL-vakuuttamisen tarkat minimivaatimukset.
YEL-vakuutus kevytyrittäjän näkökulmasta – miksi tämä koskee juuri sinua?
Kevytyrittäjänä toimiminen tarjoaa joustavuutta ja vapautta, mutta tuo mukanaan myös vastuita, joista yksi tärkeimmistä on YEL-vakuutus. Yrittäjän eläkelain mukainen vakuutus ei ole pelkkä muodollisuus – se on koko sosiaaliturvasi perusta ja vaikuttaa merkittävästi tulevaan eläkkeeseesi.
Monelle kevytyrittäjälle tulee yllätyksenä, että työttömyysturvan, sairauspäivärahan ja vanhempainetuuksien taso määräytyy pitkälti YEL-työtulon perusteella. Kyse ei ole siis pelkästään kaukaisesta eläkkeestä, vaan välittömästä turvasta elämän eri tilanteissa. Riittävä YEL-työtulo varmistaa, että sinulla on taloudellinen turvaverkko, jos toimintakykysi heikkenee tai töitä ei väliaikaisesti ole saatavilla.
Lakisääteisten minimivaatimusten täyttyminen on ensimmäinen askel vastuulliseen yrittäjyyteen. YEL-vakuutuksen alaraja määrittelee, milloin vakuutus on otettava, mutta oikean työtulon määritteleminen vaatii rehellisyyttä ja oman työpanoksen arvon tunnistamista. Alimitoitettu työtulo voi aiheuttaa ikäviä yllätyksiä elämän käännekohdissa.
YEL-vakuutuksen tyypilliset sudenkuopat kevytyrittäjille
Yksi yleisimmistä väärinymmärryksistä kevytyrittäjien keskuudessa on YEL-vakuuttamisen vapaaehtoisuus. Tosiasia on, että kyseessä on lakisääteinen velvollisuus tiettyjen ehtojen täyttyessä – ei valinnanvarainen lisäturva. Moni kevytyrittäjä luulee virheellisesti, että vakuutuksen voisi ottaa ”sitten joskus” tai vasta kun tulot vakiintuvat korkeammalle tasolle.
Tulorajojen vaihtelu aiheuttaa myös hämmennystä. Vakuuttamisvelvollisuuden alaraja nousee vuosittain, mikä voi johtaa tilanteeseen, jossa yhtenä vuonna vakuutusvelvollisuus täyttyy, mutta seuraavana ei – vaikka laskutus pysyisi samana. Tämä edellyttää oman toiminnan jatkuvaa seurantaa, jotta lain vaatimuksiin voidaan reagoida ajoissa.
Vakuuttamisvelvollisuuden alkamisajankohdan määrittely tuottaa monille päänvaivaa. Neljän kuukauden yhtäjaksoinen toiminta-aika lasketaan todellisen työskentelyn mukaan – ei esimerkiksi yrityksen perustamisesta tai ensimmäisestä laskusta. Tämä tarkoittaa, että vaikka tekisit keikkatöitä satunnaisesti pitkin vuotta, vakuuttamisvelvollisuus voi silti täyttyä, jos työskentelet yhtäjaksoisesti vähintään neljä kuukautta ja tuloraja ylittyy.
Toinen merkittävä sudenkuoppa on YEL-työtulon ja laskutuksen sekoittaminen keskenään. Ne ovat kaksi eri asiaa: laskutus kertoo vain liikevaihdosta, kun taas YEL-työtulo kuvastaa työpanoksesi arvoa.
YEL-vakuuttamisen tarkat minimivaatimukset vuonna 2024
Vuoden 2025 YEL-vakuutusvelvollisuuden alaraja on 9 208,43 euroa vuositasolla. Tämä tarkoittaa, että jos työpanoksesi arvo ylittää tämän summan ja toimintasi on jatkunut yhtäjaksoisesti vähintään neljä kuukautta, sinun on otettava YEL-vakuutus.
Ikärajat YEL-vakuutuksen ottamiselle ovat selkeät: velvollisuus koskee 18–68-vuotiaita yrittäjiä. Vakuuttamisvelvollisuuden yläikäraja nousee portaittain syntymävuoden mukaan. Huomionarvoista on, että vakuutusvelvollisuus päättyy sen kalenterikuukauden lopussa, jolloin yrittäjä täyttää yläikärajan.
Toiminnan jatkuvuuden kriteerinä oleva neljän kuukauden jakso voi alkaa kuluvana tai edellisenä kalenterivuonna. Vakuutus on otettava kuuden kuukauden kuluessa YEL-toiminnan alkamisesta. Jos vakuutuksen ottaminen viivästyy, eläkelaitos voi määrätä laiminlyöntikorotuksen, joka voi olla jopa 100 prosenttia.
Olennaista on ymmärtää, että YEL-vakuutus on otettava kaikesta yrittäjätoiminnasta yhteensä. Jos toimit esimerkiksi kevytyrittäjänä useammassa eri palvelussa tai sinulla on oma toiminimi kevytyrittäjyyden lisäksi, nämä kaikki tulee huomioida yhteen laskettuna YEL-työtulon määrittelyssä.
Työtulo vs. laskutus – näin määrität oikean YEL-työtulon
YEL-työtulon määrittäminen on usein kevytyrittäjille haasteellista, sillä kyseessä ei ole suoraan laskutettu summa. Työtulo on teoreettinen arvio siitä palkkasummasta, joka maksettaisiin samaa työtä tekevälle ulkopuoliselle henkilölle. Esimerkiksi jos olet graafinen suunnittelija, työtulon tulisi vastata summaa, jonka maksaisit yhtä ammattitaitoiselle suunnittelijalle samasta työstä.
Työtulon laskemisessa on huomioitava monia tekijöitä: työn vaativuus, ammattiosaaminen, mahdolliset alaisten määrä sekä yritystoiminnan laajuus. Työtuloa määritettäessä ei tule huomioida sijoitustoimintaa, vaan ainoastaan henkilökohtainen työpanos. Palkkiopalvelu auttaa asiakkaitaan arvioimaan oikean työtulon tason, jotta se olisi sopusoinnussa todellisen työpanoksen kanssa.
On tärkeää tietää, että YEL-työtuloon tehdään vuosittain automaattinen indeksitarkistus palkkakertoimella, jonka tarkoituksena on pitää työtulo mukana yleisessä ansiotason kehityksessä. Tämä korotus tapahtuu automaattisesti, etkä voi siihen itse vaikuttaa. Sen sijaan aina kun toimintasi laajuus muuttuu olennaisesti, sinun tulisi päivittää työtuloasi vastaamaan muuttunutta tilannetta.
Jos tavoitteenasi on kerryttää ansiosidonnaista työttömyysturvaa, työtulon tulisi ylittää työttömyysturvan alaraja, joka on 15 128,00 euroa vuonna 2025. Työtulon päivittäminen onnistuu ottamalla yhteyttä eläkevakuutusyhtiöösi.
YEL-vakuutuksen vaikutus kevytyrittäjän sosiaaliturvaan
YEL-vakuutus on kevytyrittäjän sosiaaliturvajärjestelmän kulmakivi. Sen vaikutus ulottuu vanhuuseläkkeen lisäksi moniin muihin etuuksiin. Sairauspäivärahan määrä perustuu vahvistettuun YEL-työtuloon, joten liian alhainen työtulo voi johtaa pieneen sairauspäivärahaan sairastuessasi.
Vanhempainpäivärahojen kohdalla tilanne on sama: äitiys-, isyys- ja vanhempainpäivärahat määräytyvät YEL-työtulon perusteella. Jos suunnittelet perheen perustamista, kannattaa huolehtia työtulon riittävästä tasosta, jotta vanhempainvapaan aikainen toimeentulo on turvattu.
Työttömyysturvan osalta kevytyrittäjällä on mahdollisuus liittyä yrittäjien työttömyyskassan jäseneksi, jos YEL-työtulo ylittää työttömyysturvan alarajan (15 128,00 euroa vuonna 2025). Tämä oikeuttaa ansiosidonnaiseen työttömyyspäivärahaan, joka on huomattavasti Kelan peruspäivärahaa korkeampi. Jos tätä mahdollisuutta ei ole, työttömäksi jäädessään kevytyrittäjä voi saada vain Kelan peruspäivärahaa tai työmarkkinatukea.
On myös hyvä tietää, että työkyvyttömyystapauksissa YEL-vakuutus tarjoaa turvaa työkyvyttömyyseläkkeen muodossa. Työkyvyttömyyseläkkeen määrä perustuu niin ikään YEL-työtuloon, joten aliarvioitu työtulo voi johtaa riittämättömään turvaan työkyvyn menettämisen yhteydessä.
Yleisimmät kysymykset YEL-vakuutuksesta kevytyrittäjille
Mistä tiedän, täyttyykö kohdallani YEL-vakuutuksen ottamisen kriteerit?
YEL-vakuutus on otettava, jos olet 18–68-vuotias, toimintasi jatkuu yhtäjaksoisesti vähintään 4 kuukautta ja työtulosi on vähintään 9 010,28 euroa vuonna 2024 (9 208,43 euroa vuonna 2025). Palkkiopalvelun asiantuntijat auttavat arvioimaan tilanteesi.
Mikä on YEL-vakuutuksen hinta?
YEL-vakuutusmaksu on alle 53-vuotiailla ja yli 63-vuotiailla 24,10 % työtulosta ja 53–62-vuotiailla 25,60 % työtulosta vuonna 2025. Esimerkiksi 10 000 euron työtulolla alle 53-vuotias maksaa noin 2 410 euroa vuodessa.
Voiko YEL-maksun maksaa erissä?
Kyllä, YEL-maksun voi maksaa 1, 2, 3, 4, 6 tai 12 erässä vuoden aikana. Maksutavalla on vaikutusta kokonaiskustannuksiin vakuutusmaksukoron vuoksi. Edullisinta on maksaa koko summa kerralla tammikuussa.
Miten YEL-vakuutus vaikuttaa verotukseeni?
YEL-maksut ovat kokonaan vähennyskelpoisia verotuksessa. Voit vähentää ne joko henkilökohtaisessa verotuksessasi tai yrityksen kuluina, jos yrityksesi on maksanut ne. Huomioi, että sinun tulee itse huolehtia vähennysten ilmoittamisesta Verohallinnolle.
Voiko YEL-työtuloa muuttaa kesken vuotta?
Kyllä, YEL-työtuloa voi muuttaa kesken vuotta, jos yrittäjätoiminnassasi tapahtuu olennaisia muutoksia. Muutos tehdään aina ilmoituspäivästä eteenpäin, ei takautuvasti.
Näin otat YEL-vakuutuksen Palkkiopalvelun asiakkaana
Ensimmäinen askel on arvioida, täyttyvätkö kohdallasi YEL-vakuutuksen kriteerit. Tässä valitsemasi vakuutusyhtiön asiantuntijat voivat auttaa sinua käymällä läpi toimintasi laajuuden, keston ja arvioiden työpanoksesi arvon.
Yhteistyökumppanimme on Keskinäinen Työeläkevakuutusyhtiö Elo, mutta voit halutessasi valita minkä tahansa eläkevakuutusyhtiön. Neuvomme sinua sopivan työtulon määrittämisessä ja autamme tarvittavien lomakkeiden täyttämisessä.
Vakuutushakemukseen tarvitaan perustiedot yrittäjätoiminnastasi, arvio työtulostasi sekä tieto siitä, monessako erässä haluat maksaa vakuutusmaksun. Hakemuksen voi täyttää verkossa, ja useimmiten vakuutus tulee voimaan hakemuksen jättämispäivästä alkaen. Lisätietoa saat myös Elon YEL-laskurista, jonka avulla voit arvioida tulevan eläkkeesi määrää sekä sosiaaliturvaa eri työtulotasoilla.
Muista, että YEL-vakuutus on otettava kuuden kuukauden kuluessa YEL-toiminnan alkamisesta. Jos havaitset toimintasi kasvaneen YEL-vakuutusvelvollisuuden piiriin, ole yhteydessä Palkkiopalveluun mahdollisimman pian viivästysseuraamusten välttämiseksi. Autamme sinua huolehtimaan velvollisuuksistasi ajallaan ja varmistamaan, että sosiaaliturvasi on kunnossa.
