Ratkaisevaa ei ole se, teetkö luovaa työtä pää- vai sivutoimisesti, vaan toiminnastasi saatava työtulo.
Luovalla alalla toimivan osa-aikaisen yrittäjän eläkevakuutustarve määräytyy samojen kriteerien perusteella kuin muillakin aloilla toimivan. Yrittäjän eläkevakuutus vaaditaan, kun vuotuinen työtulo ylittää laissa määritellyn rajan (9 423,09 € vuonna 2026) ja toiminta jatkuu vähintään neljä kuukautta. Vakuuttamisvelvollisuus koskee kaikki kevytyrittäjiä, jotka toimivat laskutuspalveluiden kautta. Ikäraja vakuutuksen ottamiselle on 18-68 vuotta. Vakuutus on otettava, kun kaikki kriteerit täyttyvät, riippumatta siitä teetkö luovan alan töitä päätoimisesti vai sivutoimisesti.
Onko YEL-vakuutus pakollinen luovan alan osa-aikaiselle yrittäjälle?
Yrittäjän eläkevakuutus on lakisääteinen velvoite myös luovilla aloilla osa-aikaisesti toimiville yrittäjille, kun tietyt ehdot täyttyvät. Ratkaisevaa ei ole se, teetkö esimerkiksi tekstittäjän tai tulkin töitä pää- vai sivutoimisesti, vaan toiminnastasi saatava työtulo. Vuonna 2025 vakuuttamisvelvollisuuden alaraja oli 9 208,43 euroa vuodessa, ja vuonna 2026 se on 9 423,09 € vuodessa.
Tämä tuloraja on erityisen merkityksellinen luovien alojen kevytyrittäjille, jotka usein toimivat projektiluontoisesti ja saavat tulonsa epäsäännöllisinä palkkioina. Vakuutusvelvollisuus ei riipu siitä, miten yritystoiminta on järjestetty – oletpa sitten viittomakielen tulkki laskutuspalvelun asiakkaana tai toiminimellä toimiva tapahtumatuottaja, samat säännöt pätevät.
Vakuuttamisvelvollisuus edellyttää myös, että olet 18-68-vuotias ja että yrittäjätoimintasi jatkuu yhdenjaksoisesti vähintään neljä kuukautta. Nämä kriteerit yhdessä määrittävät, tarvitseeko luovalla alalla toimivan osa-aikaisen yrittäjän ottaa eläkevakuutus vai ei.
Mikäli työtulosi jää alle laissa määritellyn rajan, voit halutessasi ottaa vapaaehtoisen YEL-vakuutuksen, mutta se ei ole pakollinen. Monelle luovan alan kevytyrittäjälle tuloraja on merkittävä vedenjakaja, sillä kausiluontoisesti töitä tekevien tulot saattavat vaihdella huomattavasti vuoden mittaan ja jäädä kokonaisuutena tämän rajan alle.
Milloin luovan alan kevytyrittäjän pitää ottaa YEL-vakuutus?
Kevytyrittäjän vakuuttamisvelvollisuus syntyy, kun kaikki kolme peruskriteeriä täyttyvät samanaikaisesti. Ensinnäkin, vuotuisen työtulon on ylitettävä voimassa oleva YEL-tuloraja (9 208,43 euroa vuonna 2025, 9 423,09 euroa vuonna 2026). Toiseksi, toiminnan tulee jatkua yhdenjaksoisesti vähintään neljä kuukautta. Kolmanneksi, ikäsi tulee olla 18-68 vuotta.
Erityisesti tulorajan ylittymisen arviointi voi olla haastavaa tekstittäjille ja AV-kääntäjille, joiden palkkioiden määrä vaihtelee usein merkittävästi kuukausittain. YEL-työtulon määrittämisessä ei katsota vain todellisia tuloja, vaan arvioidaan työpanoksen arvoa. Jos esimerkiksi teet käännöstöitä säännöllisesti 10 tuntia viikossa ja työpanoksesi vuotuinen arvo ylittää tulorajan, vakuuttamisvelvollisuus syntyy.
Toiminnan jatkuvuuden arviointi on myös tärkeää luovilla aloilla, joilla työt usein kasaantuvat tiettyihin ajankohtiin. Neljän kuukauden yhdenjaksoisuus ei tarkoita, että joka päivä tai viikko pitäisi tehdä töitä. Olennaista on, että toiminta on luonteeltaan jatkuvaa tämän ajanjakson aikana, vaikka tapahtumatuottajan tai tulkin työkeikkojen välissä olisikin taukoja.
Huomioitavaa on myös, että vakuuttamisvelvollisuus alkaa heti, kun edellytykset täyttyvät. Vakuutus on otettava kuuden kuukauden kuluessa yrittäjätoiminnan alkamisesta. Mikäli olet epävarma tilanteestasi, me Suomen Palkkiopalvelussa autamme sinua arvioimaan vakuuttamistarvettasi luovan alan erityispiirteet huomioiden.
Miten YEL-työtulo lasketaan luovilla aloilla toimivalle kevytyrittäjälle?
YEL-työtulon määrittäminen luovilla aloilla toimivalle kevytyrittäjälle perustuu työpanoksen todelliseen arvoon, ei suoraan laskutettuihin palkkioihin. Tämä on erityisen tärkeää luovilla aloilla, joilla työn hinnoittelu voi vaihdella suuresti. Kyseessä on arvio siitä, mikä olisi työstäsi maksettava palkka, jos joku muu tekisi samaa työtä. Työtuloa määritettäessä huomioidaan alan keskipalkat, oman työsi laajuus ja vaativuus.
Osa-aikaisen luovan alan yrittäjän kohdalla työtulo suhteutetaan tehtyihin työtunteihin tai projektien määrään. Jos työskentelet esimerkiksi AV-kääntäjänä noin puolet alasi normaalista työajasta, myös YEL-työtulosi tulisi olla noin puolet vastaavan kokoaikaisen yrittäjän työtulosta. Esimerkiksi viittomakielen tulkin alan keskipalkka kokoaikaisesti voi olla noin 3 200 euroa kuukaudessa, joten 20 tuntia viikossa työskentelevän työtuloksi voitaisiin määrittää noin 1 600 euroa kuukaudessa.
On tärkeää ymmärtää, että YEL-työtulo vaikuttaa suoraan eläkekertymääsi sekä muuhun sosiaaliturvaasi, kuten sairauspäivärahaan. Tämä on erityisen merkityksellistä luovilla aloilla, joilla työkyky on usein suoraan yhteydessä ansaintamahdollisuuksiin. Liian alhainen työtulo voi johtaa heikompaan sosiaaliturvaan, kun taas liian korkea työtulo nostaa vakuutusmaksuja tarpeettomasti. Tavoitteena on löytää tasapaino, joka heijastaa realistisesti luovan työsi arvoa.
Me Suomen Palkkiopalvelussa opastamme tekstittäjiä, tulkkeja ja muita luovan alan asiakkaitamme sopivan työtulon määrittämisessä yhteistyössä eläkevakuutusyhtiöiden kanssa. Työtulo kannattaa arvioida huolellisesti ja tarkistaa säännöllisesti, erityisesti jos toiminnan laajuudessa tai luonteessa tapahtuu muutoksia.
Mitä tapahtuu, jos luovan alan kevytyrittäjä ei ota pakollista YEL-vakuutusta?
YEL-vakuutuksen laiminlyönnillä voi olla merkittäviä seurauksia.. Jos vakuuttamisvelvollisuuden ehdot täyttyvät, mutta vakuutusta ei oteta, eläkelaitos voi määrätä vakuutuksen pakkovakuutuksena. Tällöin joudut maksamaan vakuutusmaksut takautuvasti kuluvalta ja kolmelta edelliseltä vuodelta, mahdollisesti korotettuina.
Vakuutusmaksuihin voidaan pakkovakuuttamisen yhteydessä lisätä laiminlyöntikorotus, joka voi olla jopa 100% normaalista maksusta. Tämä tarkoittaa, että maksettavaksi tulevat summat voivat olla huomattavasti suurempia kuin jos olisit ottanut vakuutuksen ajoissa – taloudellinen rasite, joka on monelle luovan alan kevytyrittäjälle merkittävä.
Vakuutuksen puuttuminen vaikuttaa myös suoraan eläkekertymääsi. Ilman YEL-vakuutusta ei kerry lakisääteistä työeläkettä yrittäjätoiminnastasi. Pitkällä aikavälillä tämä voi merkitä tuhansien eurojen menetystä tulevassa eläkkeessäsi, mikä on erityisen haavoittavaa aloilla, joilla tulot voivat vaihdella paljon työuran aikana.
Lisäksi vakuutuksen puuttuminen heikentää muuta sosiaaliturvaasi. Ilman asianmukaista YEL-vakuutusta et ole oikeutettu yrittäjän ansiosidonnaiseen työttömyysturvaan, ja myös sairausajan turvasi on heikompi. Mahdollisen työkyvyttömyyden kohdatessa korvaukset määräytyvät todellisen YEL-työtulon perusteella – jos vakuutusta ei ole, et saa ansiosidonnaisia etuuksia. Tämä on erityisen riskialtista esimerkiksi viittomakielen tulkeille ja tekstittäjille, joiden työ vaatii tarkkuutta ja voi kuormittaa fyysisesti.
On siis taloudellisesti järkevää hoitaa vakuutusasiat kuntoon heti, kun vakuuttamisvelvollisuuden ehdot täyttyvät.
Voiko YEL-maksuja vähentää verotuksessa luovan alan kevytyrittäjänä?
Kyllä, YEL-maksut ovat täysin vähennyskelpoisia kuluja myös luovilla aloilla toimivan yrittäjän verotuksessa. Kevytyrittäjänä toimiessasi YEL-maksut vähennetään automaattisesti laskutuspalvelun kautta, kun käytät Suomen Palkkiopalvelun kaltaista palvelua. Nämä maksut huomioidaan ennen kuin palkkiostasi tehdään ennakonpidätys.
Käytännössä tämä tarkoittaa, että e YEL-maksut pienentävät verotettavaa tuloa, mikä puolestaan vähentää maksettavien verojen määrää. Vuonna 2024 YEL-maksu oli alle 53-vuotiailla ja yli 62-vuotiailla yrittäjillä 24,1% työtulosta, ja 53–62-vuotiailla 25,6% työtulosta. Vuonna 2026 se on 24,4 % työtulosta riippumatta iästä.
YEL-maksujen verovähennysoikeus on merkittävä etu, joka pienentää yrittäjyyden kustannuksia. Aloittava yrittäjä saa lisäksi 22% alennuksen YEL-maksuihin ensimmäisten 48 kuukauden ajan, mikä entisestään parantaa maksun kustannustehokkuutta.
Huomioi, että vaikka YEL-maksut ovat vähennyskelpoisia, niiden määrään vaikuttaa määrittämäsi YEL-työtulo. Liian alhainen työtulo voi johtaa pienempiin vähennyksiin, mutta samalla se heikentää sosiaaliturvaasi. Oikean tasapainon löytäminen on tärkeää kokonaistaloudellisen hyödyn maksimoimiseksi, etenkin kausiluontoisilla luovilla aloilla.
YEL-vakuutus ja luovien alojen kevytyrittäjyyden tulevaisuus
YEL-vakuutus on ja tulee olemaan keskeinen osa luovilla aloilla toimivien kevytyrittäjien sosiaaliturvaa. Viime vuosien lainsäädännölliset muutokset ovat selkeyttäneet kevytyrittäjien asemaa työttömyysturvan ja eläkevakuuttamisen näkökulmasta – kevytyrittäjyys rinnastetaan perinteiseen yrittäjyyteen, mikä tarkoittaa YEL-vakuutuksen pakollisuutta tulorajan ylittyessä.
Tulevaisuudessa YEL-järjestelmään on odotettavissa muutoksia, jotka voivat vaikuttaa myös luovien alojen kevytyrittäjiin. Keskusteluissa on ollut muun muassa alivakuuttamisen vähentäminen ja työtulon valvonnan tehostaminen. Nämä muutokset tähtäävät yrittäjien sosiaaliturvan parantamiseen, mikä on lopulta myös luovilla aloilla toimivien kevytyrittäjien etu, sillä epäsäännölliset tulot ovat alalla tyypillisiä.
Digitalisaatio muuttaa myös YEL-vakuuttamisen käytäntöjä. Tulorekisterin käyttöönotto ja muut digitaaliset ratkaisut helpottavat tulevaisuudessa työtulojen seurantaa ja vakuutusten hallinnointia. Me Suomen Palkkiopalvelussa kehitämme jatkuvasti palveluitamme vastaamaan näihin muutoksiin.
Luovilla aloilla toimiville kevytyrittäjille suosittelemme seuraavia käytännön toimenpiteitä YEL-asioihin liittyen:
- tarkista vuotuinen palkkiokertymäsi säännöllisesti suhteessa YEL-tulorajaan
- arvioi toimintasi jatkuvuutta ja kausivaihteluita realistisesti
- konsultoi tarvittaessa luovien alojen asiantuntijoita oikean YEL-työtulon määrittämiseksi
- seuraa aktiivisesti luoviin aloihin vaikuttavia lainsäädännön muutoksia
Me Suomen Palkkiopalvelussa tarjoamme luovien alojen asiakkaillemme tukea YEL-vakuutukseen liittyvissä kysymyksissä. Yhteistyökumppanimme on Keskinäinen Työeläkevakuutusyhtiö Elo, mutta voit halutessasi valita minkä tahansa eläkevakuutusyhtiön vakuutuksesi tarjoajaksi. Autamme sinua vakuutuksen ottamisessa ja varmistamme, että kaikki lakisääteiset velvoitteet tulevat hoidetuksi asianmukaisesti.
YEL-vakuutus on investointi luovan alan ammattilaisen tulevaisuuteen. Vaikka se voi tuntua kustannukselta nyt, se takaa sinulle paremman eläketurvan ja sosiaaliturvan tulevaisuudessa. Asianmukainen vakuuttaminen on osa vastuullista yrittäjyyttä – olipa kyseessä sitten päätoiminen tai osa-aikainen yrittäjyys luovilla aloilla.
