Mitä tapahtuu jos en maksa YEL-vakuutusta vaikka olisin velvollinen?

YEL-vakuutuksen laiminlyönti johtaa useisiin välittömiin ja pitkäaikaisiin seurauksiin.

Vakuuttamisvelvollisuuden sivuuttaminen aiheuttaa viivästyskorkoja, perintätoimia ja takautuvia maksuja. Lisäksi seuraukset ulottuvat tulevaan eläkekertymään ja sosiaalietuuksiin. Eläkevakuutusyhtiö ja viranomaiset seuraavat vakuuttamisvelvollisuuden täyttämistä, ja laiminlyönteihin puututaan systemaattisesti. Kevytyrittäjänä on tärkeää ymmärtää vakuutusvelvollisuudet ja huolehtia niistä ajallaan.

Mitä tapahtuu jos en maksa YEL-vakuutusta vaikka olisin velvollinen?

Pakollisen YEL-vakuutuksen laiminlyönnistä seuraa useita välittömiä seurauksia. Eläkevakuutusyhtiö havaitsee puuttuvan vakuutuksen yleensä verotietojen perusteella ja lähettää ensimmäisenä huomautuksen vakuutuksen ottamisesta. Jos tähän ei reagoida, seuraavat toimet etenevät nopeasti.

Laiminlyönnistä aiheutuu viivästyskorkoja, jotka lasketaan ajalta, jolloin vakuutus olisi pitänyt ottaa. Viivästyskorko on merkittävä lisäkustannus normaalien vakuutusmaksujen päälle. Eläkevakuutusyhtiö voi myös määrätä korotetun vakuutusmaksun, joka voi olla jopa kaksinkertainen tavalliseen maksuun verrattuna.

Jos yrittäjä ei ota vakuutusta huomautuksista huolimatta, eläkelaitos voi ottaa YEL-vakuutuksen yrittäjän puolesta, mikä johtaa pakkovakuuttamiseen. Tällöin eläkelaitos määrittää myös työtulon, joka saattaa olla korkeampi kuin mitä yrittäjä itse olisi määrittänyt. Vakuutusmaksut peritään takautuvasti koko ajalta, jolloin vakuutus olisi pitänyt olla voimassa.

Eläketurvakeskus voi myös suoraan määrätä laiminlyöntikorotuksia, jotka voivat nousta jopa 100% tavallisesta vakuutusmaksusta. Pahimmillaan maksamatta jätetyt YEL-maksut voivat johtaa perintätoimiin ja ulosottoon, mikä vaikuttaa luottotietoihin ja voi hankaloittaa yrittäjän taloudellista toimintaa merkittävästi.

Miten YEL-velvollisuus määritellään kevytyrittäjälle?

Kevytyrittäjä kuuluu YEL-vakuutuksen piiriin samoin kriteerein kuin perinteinen yrittäjä. YEL-velvollisuuden syntyminen edellyttää, että kolme keskeistä kriteeriä täyttyvät samanaikaisesti.

Ensimmäinen kriteeri on ikäraja: vakuuttamisvelvollisuus koskee 18-68-vuotiaita yrittäjiä. Toinen kriteeri on toiminnan kesto – yrittäjätoiminnan tulee jatkua yhdenjaksoisesti vähintään neljä kuukautta. Kolmas ja usein kevytyrittäjille merkityksellisin kriteeri on vuosittainen tuloraja, joka vuonna 2024 on 9010,28 euroa ja vuonna 2025 nousee 9208,43 euroon.

Kevytyrittäjän kohdalla on tärkeää huomioida, että kaikki laskutetut palkkiot lasketaan mukaan YEL-tuloon, vaikka toiminta olisi osa-aikaista tai sivutoimista. Toisin kuin työntekijät, jotka voivat kuulua useaan työeläkejärjestelmään samanaikaisesti, yrittäjä kuuluu vain yhteen järjestelmään kerrallaan.

YEL-työtulon taso vaikuttaa suoraan tulevaan eläkkeeseen, mutta myös yrittäjän muuhun sosiaaliturvaan, kuten sairauspäivärahaan ja vanhempainpäivärahoihin. Siksi kevytyrittäjänkin kannattaa määritellä työtulonsa realistiselle tasolle, joka vastaa todellista työpanosta ja siitä saatavaa korvausta.

Milloin minun pitää ottaa YEL-vakuutus kevytyrittäjänä?

Kevytyrittäjän tulee ottaa YEL-vakuutus viimeistään kuuden kuukauden kuluessa vakuuttamisvelvollisuuden alkamisesta. Käytännössä tämä tarkoittaa sitä, että kun YEL-vakuuttamisen kriteerit täyttyvät (ikä, toiminnan kesto ja tuloraja), alkaa kuuden kuukauden määräaika kulua.

Esimerkiksi, jos aloitat kevytyrittäjyyden tammikuussa ja arvioit vuositulojen ylittävän YEL-tulorajan, tulisi vakuutus ottaa viimeistään kesäkuun loppuun mennessä. Jos kuitenkin vuositulojen arviointi on vaikeaa toiminnan alkuvaiheessa, voit seurata tulojen kehitystä ja ottaa vakuutuksen sitten, kun on selvää, että tuloraja ylittyy.

Mikäli vakuuttamisen määräaika ylittyy, eläkevakuutusyhtiö voi periä vakuutusmaksun takautuvasti koko siltä ajalta, jolloin vakuuttamisvelvollisuus on ollut voimassa. Tähän lisätään usein myös viivästyskorotuksia.

Erityisen tärkeää kevytyrittäjälle on huomioida tulojen vaihtelu. Jos tulosi ylittävät YEL-tulorajan vain tilapäisesti esimerkiksi yhden suuremman projektin vuoksi, vakuuttamisvelvollisuus ei välttämättä synny. Vakuuttamisvelvollisuuden täyttymistä arvioidaan yleensä pidemmällä aikavälillä, ja YEL-vakuutus otetaan, kun toiminta on jatkuvaa ja ylittää tulorajan.

Muista: YEL-vakuutus on pakollinen, kun vakuuttamisen kriteerit täyttyvät. Vapaaehtoinen vakuuttaminen on mahdollista, vaikka tuloraja ei ylittyisi, mutta tämä on harkinnanvaraista.

Mitä seurauksia YEL-vakuutuksen laiminlyönnillä on eläkkeelleni?

YEL-vakuutuksen maksamatta jättäminen vaikuttaa merkittävästi tulevaan eläkekertymään. Jokainen vuosi, jona YEL-vakuutus jää maksamatta, on menetettyä eläkekertymää, jota on vaikea kompensoida myöhemmin.

Laiminlyönnin vaikutus korostuu erityisesti nuoremmilla yrittäjillä, joilla on enemmän työvuosia edessä. Mitä aikaisemmin eläkettä alkaa kertyä, sitä suurempi vaikutus sillä on lopulliseen eläkkeeseen indeksikorotusten ansiosta.

YEL-vakuutuksen laiminlyönti vaikuttaa myös muihin sosiaalietuuksiin. Jos YEL-työtulo jää alle tiettyjen rajojen, ei yrittäjällä ole oikeutta ansiosidonnaiseen työttömyysturvaan. YEL-työtulo vaikuttaa myös sairauspäivärahoihin, vanhempainpäivärahoihin ja työkyvyttömyyseläkkeeseen.

Voiko YEL-vakuutuksen maksaa takautuvasti?

YEL-vakuutuksen takautuva ottaminen on mahdollista, mutta vain rajallisissa tilanteissa. Pääsääntöisesti YEL-vakuutuksen voi ottaa takautuvasti kuluvalle ja kolmelle edelliselle kalenterivuodelle. Pidempi takautuva vakuuttaminen ei ole mahdollista, vaikka vakuuttamisvelvollisuus olisi ollut olemassa.

Takautuvaan vakuuttamiseen liittyy merkittäviä lisäkustannuksia. Takautuviin maksuihin lisätään yleensä lakisääteinen viivästyskorko, joka lasketaan koko siltä ajalta, kun vakuutus olisi pitänyt ottaa. Viivästyskorko voi nostaa maksettavaa summaa huomattavasti.

Jos olet epävarma aikaisemman vakuuttamisvelvollisuutesi osalta, kannattaa olla yhteydessä eläkevakuutusyhtiöön tai Eläketurvakeskukseen tilanteen selvittämiseksi. He voivat antaa tarkan laskelman mahdollisista takautuvista maksuista ja kertoa, miltä ajalta vakuutus on mahdollista ottaa.

Käytännössä takautuvan vakuutuksen hankkiminen vaatii yhteydenottoa eläkevakuutusyhtiöön. Tarvitset mukaan dokumentit, jotka osoittavat yrittäjätoimintasi laajuuden ja ajoituksen, kuten veroilmoitukset, kirjanpidon raportit ja muut tulotiedot kyseisiltä vuosilta.

YEL-velvollisuuden hoitaminen kevytyrittäjänä – käytännön ohjeet

Kevytyrittäjänä YEL-velvollisuuden seuraaminen ja hoitaminen vaatii järjestelmällisyyttä. Kokosimme sinulle käytännön toimintasuunnitelman, joka auttaa pitämään vakuutusasiat kunnossa.

1. Kuukausittainen tulonseuranta – Tarkista kuukausittain, miten lähellä olet YEL-tulorajaa. Palkkiopalvelun järjestelmässä näet kumulatiivisen laskutuksen, joka auttaa ennakoimaan rajan ylittymistä.
2. Vuosittainen tarkistus – Vaikka seuraat tuloja kuukausittain, tee vuoden alussa kokonaisarvio siitä, ylittyykö YEL-tuloraja kuluvan vuoden aikana. Jos toiminta on vakiintunutta, ota vakuutus ajoissa.
3. YEL-työtulon määrittely – Määrittele työtulosi realistiselle tasolle. Liian matala työtulo voi johtaa heikkoon sosiaaliturvaan, kun taas liian korkea nostaa vakuutusmaksuja turhaan. Hyvä nyrkkisääntö on määritellä työtulo vastaamaan sitä palkkaa, jota maksaisit itsellesi, jos olisit työntekijä.
4. Vakuutuksen ottaminen – Kun vakuuttamisvelvollisuus täyttyy, ota yhteys valitsemaasi eläkevakuutusyhtiöön tai hyödynnä Palkkiopalvelun kumppanuutta Elon kanssa.
5. Maksurytmin valinta – YEL-vakuutusmaksut voi maksaa 1, 2, 3, 4, 6 tai 12 erässä vuoden aikana. Valitse itsellesi sopivin maksurytmi, joka tukee kassavirtaasi.

Muista myös, että yrittäjänä voit vähentää YEL-maksut omassa verotuksessasi, kun olet itse maksanut ne. Tämä kannattaa huomioida verosuunnittelussa.

YEL-vakuutus on investointi tulevaisuuteesi. Vaikka se saattaa tuntua ylimääräiseltä kustannukselta, se turvaa toimeentulosi elämän eri vaiheissa. Me Palkkiopalvelussa autamme sinua hoitamaan kevytyrittäjyyden hallinnolliset tehtävät, jotta voit keskittyä itse työhön ja liiketoiminnan kasvattamiseen.