Monet kevytyrittäjät toimivat osa-aikaisesti tai kausiluonteisesti, mikä tekee YEL-velvollisuuden hahmottamisesta haastavaa. Milloin tuloraja ylittyy? Entä miten lasketaan toiminnan kesto? Näihin kysymyksiin vastaaminen on olennaista, sillä YEL-vakuutuksen laiminlyönti voi johtaa takautuviin maksuihin ja jopa korotuksiin.
YEL-vakuutuksen perusteet kevytyrittäjälle: miksi asia on tärkeä?
Kevytyrittäjänä toimiminen tarjoaa joustavuutta ja vapautta, mutta tuo mukanaan myös vastuita, joista yksi tärkeimmistä on YEL-vakuutus. Yrittäjän eläkelaki (YEL) koskee kaikkia yrittäjiä, myös kevytyrittäjiä, ja se muodostaa perustan koko sosiaaliturvan rakenteelle.
YEL-vakuutus ei ole vain lakisääteinen velvollisuus, vaan keskeinen osa tulevaisuuden turvaa. Se vaikuttaa suoraan eläkkeeseesi, mutta myös muihin sosiaaliturvan muotoihin kuten sairauspäivärahaan, vanhempainpäivärahoihin ja työttömyysturvaan. Kevytyrittäjänä sinun on erityisen tärkeää ymmärtää YEL-velvollisuutesi, sillä toisin kuin työsuhteessa olevilla, sinulla ei ole työnantajaa huolehtimassa eläkevakuutuksistasi.
Monet kevytyrittäjät toimivat osa-aikaisesti tai kausiluonteisesti, mikä tekee YEL-velvollisuuden hahmottamisesta haastavaa. Milloin tuloraja ylittyy? Entä miten lasketaan toiminnan kesto? Näihin kysymyksiin vastaaminen on olennaista, sillä YEL-vakuutuksen laiminlyönti voi johtaa takautuviin maksuihin ja jopa korotuksiin.
Me Suomen Palkkiopalvelussa olemme huomanneet, että epäselvyydet YEL-asioissa aiheuttavat monille kevytyrittäjille turhaa stressiä. Tarjoamme tässä artikkelissa tukea YEL-velvollisuuden tunnistamisessa ja maksujen hallinnassa, jotta voit keskittyä olennaiseen – oman liiketoimintasi pyörittämiseen.
Milloin kevytyrittäjälle syntyy YEL-vakuutusvelvollisuus?
YEL-vakuutusvelvollisuus syntyy, kun kolme keskeistä ehtoa täyttyvät samanaikaisesti. Ensinnäkin, sinun on oltava 18-68-vuotias. Toiseksi, yrittäjätoimintasi tulee jatkua yhdenjaksoisesti vähintään neljä kuukautta. Kolmanneksi, vuotuisen työtulosi tulee ylittää määritelty alaraja, joka vuonna 2024 on 9 010,28 euroa ja vuonna 2025 nousee 9 208,43 euroon.
Työtulon määrittely on usein kevytyrittäjille haasteellista. Työtulolla ei tarkoiteta yritystoiminnan voittoa tai laskutusta, vaan se vastaa työpanoksesi arvoa – sitä palkkaa, joka maksettaisiin vastaavaa työtä tekevälle työntekijälle. Kevytyrittäjän kohdalla työtulo on käytännössä usein lähellä laskutuksen määrää, josta on vähennetty kulut ja palvelumaksut.
Neljän kuukauden yhdenjaksoisuuden vaatimus ei edellytä, että laskuttaisit joka kuukausi. Riittää, että yrittäjätoimintasi on käynnissä tämän vähimmäisajan, vaikka yksittäisiä toimeksiantoja olisi harvemmin. Tämä tarkoittaa, että myös osa-aikaiset kevytyrittäjät voivat kuulua YEL-vakuutuksen piiriin, jos muut ehdot täyttyvät.
Monille kevytyrittäjille haasteita tuottaa tulojen epäsäännöllisyys. Jos tulosi vaihtelevat voimakkaasti kuukausittain tai kausittain, voi olla vaikeaa arvioida, ylittyykö vuotuinen tuloraja. Tässä tilanteessa on järkevää tehdä realistinen arvio koko vuoden tuloista, eikä perustaa päätöstä vain muutaman kuukauden tilanteeseen.
Yleinen virhekäsitys on, että YEL-vakuutus kannattaisi ottaa vain, jos se on pakollinen. Todellisuudessa YEL määrittää koko sosiaaliturvasi perustan, ja liian alhainen työtulo voi johtaa riittämättömään turvaan elämän eri tilanteissa.
YEL-vakuutuksen vaikutus kevytyrittäjän sosiaaliturvaan
YEL-vakuutus on paljon muutakin kuin pelkkä eläkevakuutus – se on avain koko sosiaaliturvaasi. Vanhuuseläkkeen kertymisen lisäksi YEL-vakuutus vaikuttaa suoraan moniin arkipäivän etuuksiin, joita saatat tarvita yllättävissäkin elämäntilanteissa.
Sairauden kohdatessa YEL-vakuutettu kevytyrittäjä on oikeutettu Kelan sairauspäivärahaan, jonka suuruus määräytyy vahvistetun YEL-työtulon perusteella. Jos YEL-työtulosi on 15 128 euroa (vuoden 2025 taso) tai enemmän, olet oikeutettu myös ansiosidonnaiseen työttömyysturvaan liittymällä yrittäjien työttömyyskassaan. Ilman riittävää YEL-työtuloa joudut työttömyyden kohdatessa turvautumaan tarveharkintaiseen työmarkkinatukeen.
Vertailun vuoksi, jos sama kevytyrittäjä ei ottaisi YEL-vakuutusta (olettaen että se ei olisi pakollinen), hän ei kerryttäisi työeläkettä ja sairauspäiväraha määräytyisi minimipäivärahan mukaan, joka on huomattavasti pienempi. Lisäksi hän ei olisi oikeutettu ansiosidonnaiseen työttömyysturvaan.
YEL-vakuutus vaikuttaa myös vanhemmuuteen liittyviin etuuksiin. Äitiys-, isyys- ja vanhempainpäiväraha määräytyvät YEL-työtulon perusteella. Riittävä YEL-työtulo takaa paremman toimeentulon perhevapaiden aikana, mikä on erityisen tärkeää monille nuorille kevytyrittäjille.
On hyvä tiedostaa, että vaikka lyhyellä aikavälillä YEL-maksut voivat tuntua suurilta, pitkällä aikavälillä ne rakentavat turvaverkkoa, joka kannattelee elämän eri vaiheissa ja tilanteissa.
Yhteistyökumppanimme Keskinäinen Työeläkevakuutusyhtiö Elo tarjoaa kauttamme myös YEL-laskurin käyttöösi. Sen avulla voit laskea, millaista eläkettä maksamasi YEL-maksut kerryttävät ja millaisen sosiaaliturvan ne sinulle tarjoavat. Tämä auttaa tekemään tietoisia päätöksiä YEL-työtulon tasosta.
Haluamme tehdä YEL-velvollisuuden hoitamisesta mahdollisimman vaivatonta, jotta voit keskittyä omaan osaamiseesi ja liiketoimintasi kehittämiseen. Palkkiopalvelun asiakkaana sinun ei tarvitse yksin pohtia YEL-vakuutukseen liittyviä kysymyksiä – me autamme joka vaiheessa.
YEL-vakuutuksen ottaminen käytännössä: askel askeleelta
YEL-vakuutuksen hankkiminen ei ole monimutkaista, kun tiedät oikeat askeleet. Prosessi alkaa siitä, että tunnistat oman YEL-velvollisuutesi syntyneen. Tämän jälkeen sinun tulee valita eläkevakuutusyhtiö, josta hankit vakuutuksen.
Suomessa toimii useita eläkevakuutusyhtiöitä, kuten Elo, Ilmarinen, Varma ja Veritas. Kaikki tarjoavat samaa lakisääteistä YEL-vakuutusta samoilla maksuprosenteilla ja ehdoilla. Yhtiöiden välillä voi kuitenkin olla eroja asiakaspalvelussa, verkkopalveluiden toimivuudessa ja lisäpalveluissa. Me Palkkiopalvelussa teemme yhteistyötä Elon kanssa, mutta voit valita minkä tahansa eläkevakuutusyhtiön.
YEL-vakuutus tulee ottaa kuuden kuukauden kuluessa siitä, kun YEL-velvollisuuden ehdot täyttyvät. Tämä on tärkeä määräaika, sillä sen ylittäminen voi johtaa takautuviin maksuihin ja jopa korotuksiin. Vakuutus astuu voimaan siitä päivästä lähtien, kun yrittäjätoimintasi täyttää YEL-velvollisuuden ehdot, ei hakemuksen jättöpäivästä.
Vakuutuksen hakemisessa keskeistä on YEL-työtulon määrittäminen. Tässä kohtaa monet kevytyrittäjät tekevät virheen arvioimalla työtulonsa liian alhaiseksi säästääkseen vakuutusmaksuissa. On kuitenkin järkevää asettaa työtulo realistiselle tasolle, joka vastaa työpanoksesi todellista arvoa. Huomioithan myös työttömyysturvan alarajan (15 128 euroa vuonna 2025), jos haluat oikeuden ansiosidonnaiseen työttömyysturvaan.
YEL-maksun voit maksaa joustavasti 1-12 erässä vuoden aikana. Maksaessasi kerralla koko vuoden maksun tammikuussa, saat maksusta korkohyvitystä. Toisaalta jos maksat useammassa erässä myöhemmin vuoden aikana, maksulle lasketaan korkoa. Yrittäjänä voit vähentää YEL-maksut kokonaisuudessaan verotuksessasi.
Jos liiketoimintasi laajuus muuttuu kesken vakuutuskauden, voit muuttaa YEL-työtuloa vastaamaan uutta tilannetta. Tämä on tärkeää etenkin, jos toimintasi kasvaa merkittävästi tai supistuu pidemmäksi aikaa.
Seuraavat askeleet: YEL-asioiden hoitaminen Palkkiopalveluiden kanssa
Jos YEL-asiat mietityttävät sinua kevytyrittäjänä, on aika toimia. Ensimmäinen askel on selvittää oma tilanteesi – täyttyvätkö kohdallasi YEL-velvollisuuden ehdot? Tarkista, onko ikäsi 18-68 vuotta, onko toimintasi jatkunut yhdenjaksoisesti vähintään neljä kuukautta ja ylittääkö vuotuinen työtulosi 9 208,43 euroa (vuoden 2025 raja).
Jos vastasit kaikkiin kyllä, YEL-vakuutus on sinulle pakollinen, ja se kannattaa ottaa viipymättä. Jos olet epävarma tilanteestasi tai haluat apua työtulon määrittämisessä, me Palkkiopalvelussa olemme valmiita auttamaan.
